U bankarskoj praksi često srećemo termine:
Nominalna kamatna stopa ( NKS) i
Efektivna kamatna stopa (EKS)
Pokušaćemo ovim člankom da malo razjasnimo šta je to nominalna, a šta efektivna kamatna stopa
Kao prvo, kamata je cena kapitala.
Banka daje na pozajmicu klijentu kapital, i cena te pozajmice je kamata
Klijenat je, sa druge strane dužan, da banci vrati osnovni, pozajmljeni kapital, i da plati cenu dobijene pozajmice, odnosno plati kamatu.
Međutim, u praksi se često susrećemo sa terminima:
Nominalna kamatna stopa je kamatna stopa koja stoji na ugovoru (NKS)
Na primer, uzimamo kredit na godinu dana:
U gore prikazanom primeru, iznos kredita je 100.000,00 rsd. Imamo troškove obrade kredita od 2% koje u zavisnosti od ugovora ili plaćamo odmah ili kroz otplatu kredita i ti troškovi iznose 2.000,00 rsd u nominalnom iznosu.
Zatim imamo održavanje računa, koji u nominalnom iznosu na godišnjem nivou iznosi 3.000,00 rsd.
U ovom primeru, Nominalna kamatna stopa iznosi od 9%
Efektivna kamatna stopa (EKS)
Dakle, dobijemo kredit u iznosu od 100.000,00 rsd, a u toku 12 meseci, vratimo 114.000,00 rsd.
U ovom primeru, efektivna kamatna stopa iznosi 14 %,
Obrazloženje: uzeli 100.000,00 rsd kredita, a tokom perioda otplate kredita, vratili banci 114.000,00 rsd.
Efektivna kamatna stopa (EKS) je trošak kredita ili povraćaj na depozit nakon što se svi troškovi i naknade vezane za kredit ili depozit uključe u kalkulaciju kamatne stope. Ona uključuje NKS, vremenski raspored kamatnih plaćanja (npr. mjesečno, godišnje), trošak naknade za obradu kredita, novčanu zalogu za kredit, kao i sve predvidive buduće troškove, naknade i promene u ceni koje se moraju platiti tokom trajanja ugovora.
Banka je dužna da vas informiše o efektivnoj kamatnoj stopi u pisanom obliku, prije primanja zahtjeva za odobrenje kredita, kao i prije zaključenja ugovora o kreditu, odnosno ugovora o depozitu.